6. PLAČILNI POGOJI

---

Zgledi "Plačilni pogoji'' v programu CENA KAPITALA odgovarjajo na naslednja vprašanja:

Dobavitelj nam ponuja 2 % cassa sconta za plačilo računa v znesku 15.000.000,00 SIT, ki zapade 15.09. 1999, če ga plačamo do 31.07.1999.

a. ali se izplača dodatno zadolžiti in takoj plačati dobavitelju (izkoristiti cassa sconto), če je efektivna (nominalna) obrestna mera posojila 11,05 %?

b. ali je bolje izkoristiti cassa sconto ali sredstva vezati v banki za 3 mesece po nominalni obresti meri 7 % letno?

Efektivna obrestna mera za najeta posojila je 13,5 % letno.Pogodbeni rok pri terjatvah do kupcev je 30 dni.
Ali se nam splača odobriti kupem 1 % cassa sconta za plačilo v 10 dneh, če kupci plačujejo v dogovorjenem plačilnem roku?

Efektivna obrestna mera za najeta posojila je 13,5 % letno.Pogodbeni rok pri terjatvah do kupcev je 30 dni.
Ali se nam splača odobriti kupem 1 % cassa sconta za plačilo v 10 dneh, če kupci zamujajo v povprečju 30 dni in ne plačujejo zamudnih obresti?

Efektivna obrestna mera za najeta posojila je 13,5 % letno.Pogodbeni rok pri terjatvah do kupcev je 30 dni.
Ali se nam splača odobriti kupem 1 % cassa sconta za plačilo v 10 dneh, če kupci zamujajo s plačilo v povprečju 30 dni, vendar za zamudo plačujejo zamudne obresti, ki znašajo 24 % letno?

Efektivna obrestna mera za najeta posojila je 13,5 % letno.Pogodbeni rok pri terjatvah do kupcev je 30 dni.
Ali se nam splača odobriti kupem 1 % cassa sconta za plačilo v 10 dneh, če kupci zamujajo s plačilo v povprečju 30 dni, vendar za zamudo delno plačujejo zamudne obresti, ki znašajo 24 % letno?
Praviloma se pogodijo za plačilo 50 % obračunanih zamudnih obresti.
Na osnovi sklepa družbe priznavamo kupem, ki plačajo pred zapadlostjo, cassa sconto v višini obrestne mere TOM + 10 %.
Koliko znaša cassa sconto za račun v znesku 350.000,00 SIT, ki je plačan 6 dni pred zapadlostjo?

Svojo obveznost do družbe X želimo poplačati z odstopom terjatve do družbe y, ki znaša 150.000,00 SIT in zapade 15. 06. 1999.
Koliko je vredna terjatev na dan 15. 04. 1999, če za diskont uporabimo 8 % obrestno mero?

Pričakujemo, da bomo 15.08. 1999 prejeli račun tujega dobavitelja v znesku 15.000.000,00 SIT (oz. ustrezni devizni vrednosti), ki bo zapadel 15. 11. 1999. Če bomo plačali takoj t.j.. 15. 8. 1999 lahko izkoristimo 1,8 % cassa sconta. Kaj je ceneje:

A. odpreti akreditiv ter plačati ob zapadlosti računa, pri čemer so stroški otvoritve akreditiva 2200,00 SIT in provizija 0.3 % od vrednosti akreditiva ali

B. najeti posojilo po nominalni obrestni meri 11 %, provizija je 0,3 % enkratno in plačati takoj?

V obdobju 15.08 - 15. 11. 1999 pričakujem dvig tečaja tuje valute za 2 %.

Dne 10. 1. 2000 prejmemo račun tujega dobavitelja v z znesku 200.000,00 €, ki zapade v plačilo 10.03. 2000. Račun lahko plačamo 20.01. 2000 in ocenjujemo, da bo tedaj tečaj za € znašal 239,5772 SIT, na dan zapadlosti računa pa 241,0000 SIT.
Ali se nam bolj izplača:

A. plačati račun 20. 10. 2000 in se izgoniti tečajnim razlikam ali B. odpreti akreditiv (provizija 0,4 % stroški otvoritve 49,47 €), denarna sredstva, s katerimi bomo razpolagali, naložiti po 10 % nominalni obrestni meri?

B. odpreti akreditiv (provizija 0,4 % stroški otvoritve 49,47 €), denarna sredstva, s katerimi bomo razpolagali, naložiti po 10 % nominalni obrestni meri?

Tuji dobavitelj nam dne 10. 1. 2000 dobavi blavo v vrednosti 52.000,00 €. Tečaj EUR na dan 10.01. 2000 je 239,5772 SIT za 1 €. Pri tujem dobavitelju imamo dogovorjen plačilni rok 60 dni od datuma dobave. Dobavitelj nam priznava 3 % cassa sconta za plačilo v 10 dneh. Ali se nam bolj splača:

A. plačati takoj in zato najeti posojilo po obrestni meri TOM + 5 % letno, če predvidevamo, da bo TOM vse obdobje 0,8 % mesečno, za tečaj tuje valute po predvidevamo, da se v prvih 10 dneh ne bo spremenil, v naslednjih 50 dnih pa se bo dvignil za 1.6 % ali

B. plačati ob zapadlosti računa.

Kolikšna je sedanja vrednost kupnine za blago, ki ga kupec plača s kreditno kartico, če banka zaračunava 3% provizijo in izplača kupnino v 14 dneh.

Kakšen popust za plačilo z gotovino lahko odobrimo kupcu, ki plačuje s kartico, če so pogoji naslednji:

- provizija za plačilo s kartico 3,5 %
- stroški plačilnega prometa 0,31 %
- DDV 19 %
- obrestna mera TOM + 5 %

Pri statistični obdelavi prometa v blagovnici smo ugotovili, da kupci račune, ki presegajo 10.000,00 SIT v 90 % plačujejo s kartico in v 10 % z gotovino. Prometa z računi preko 10.000,00 SIT je za 20.000.000,00 SIT mesečno. Ocenjujemo, da bi 2 % popust za plačilo z gotovino povzročil, da bi 50 % kupcev plačevalo z gotovino in 50 % s kartico. Kakšen bi bi finančni učinek, če znaša provizija za plačilo s kartico 3 %, stroški pologa gotovine na žiro račun 0,31 %, zamik priliva gotovine pri plačilu s kartico je 14 dni, obrestna mera je 16,452 % letno, DDV pa je 19 %.

Cena stanovanjske enote, ki jo kupujemo, je 150.000,00 €. Datum primopredaje je 31. 12. 2000. Prodajalec zahteva, da najkasneje do 20.04. 2000 vplačamo : a. celotno kupnino ali

b. 20 % kupnine oziroma 30.000,00 €, nato pa še 8 obrokov po 15.000,00 € ter 3 % letne obresti od neplačane kupnine. Kakšna je cena stanovanja na dan prevzema, torej 31. 12. 2000?

1. Cassa sconto - kupci plačujejo v pogodbenem roku
2. Cassa sconto - kupci zamujajo, a ne plačujejo zamudnih obresti
3. Cassa sconto - kupci zamujajo, vendar plačujejo zamudne obresti
4. Cassa sconto - kupci zamujajo s plačilom, plačajo 50 % zamudnih obresti
5. Obračun cassa sconto, ki je določen z obrestno mero
6. Diskont terjatev
7. Plačilo s kreditno kartico - individualni pristop
8. Plačilo s kreditno kartico - splošni pristop
9. Dobavitelj ponuja cassa sconto
10. Plačilo vnaprej - kakšna je cena blaga na dan prevzema